在信息化社会，个人账户承载着公民的财产、身份及社交等多重权益。此类查询行为关涉个人隐私权、信息自决权与数据安全，必须在法律框架内严格规范。我国已构建起以《民法典》、《个人信息保护法》、《网络安全法》为核心，辅以金融、通信等行业专门规定的多层次法律体系，为个人账户查询划定了清晰边界。
法律明确界定了查询权的权利主体。原则上，账户持有人本人享有完整的查询权，可依法向金融机构、网络服务提供者等主体查询其账户信息及操作日志。在特定法定情形下，其他主体亦可启动查询程序。例如，司法机关为侦查犯罪、审理案件需要，可依法定程序进行查询；行政监管部门为履行法定职责，在符合比例原则下，亦有权进行必要查询。任何非经法律授权的查询行为，均构成对个人合法权益的侵害。
查询程序受到严格的法定条件与流程约束。对于权利主体本人的查询，服务提供者通常要求进行严格的身份验证，如人脸识别、动态密码、线下柜台核验等，以确保系本人操作。对于公权力机关的查询，法律设定了更高的门槛。《民事诉讼法》、《刑事诉讼法》、《行政强制法》等均规定了出具法律文书（如调查令、协助查询通知书）的强制性要求。查询范围必须与法定事由直接相关，遵循最小必要原则，不得进行概括性、探索性的全面查询。服务提供者负有对查询法律文书进行形式审查的义务，并应建立详尽的查询记录档案以备监督。
再者，违法查询的法律责任体系日益严密。非法获取、出售或提供个人账户信息，情节严重的，可能构成《刑法》第二百五十三条之一的侵犯公民个人信息罪，面临刑事处罚。在民事责任方面，被侵权人可依据《民法典》人格权编及侵权责任编，要求侵权人停止侵害、赔礼道歉、消除影响并赔偿损失，所涉赔偿范围包括精神损害赔偿。行政责任上，监管部门可对违法机构处以警告、没收违法所得、高额罚款乃至责令暂停相关业务、吊销许可等处罚。
法律实施仍面临现实挑战。部分机构内部管理不善，导致“内鬼”泄露信息事件时有发生；不同领域法规衔接存在缝隙，监管标准有待统一；个人在遭遇信息泄露后，常面临举证难、维权成本高的困境。为此，需从多维度完善实践路径：一是强化企业合规治理，压实信息处理者的主体责任，完善内部权限管理与审计追踪；二是推动跨部门协同监管，建立信息共享与执法联动机制；三是畅通司法救济渠道，探索公益诉讼在个人信息保护领域的应用；四是提升公民权利意识与自我保护能力，鼓励公众对违法查询行为进行监督举报。
保障个人账户信息安全，平衡信息利用与权利保护，是一项持续的系统工程。唯有恪守法律红线，健全技术与管理双轨防护，方能构筑坚不可摧的个人信息保护屏障，护航数字时代的公民尊严与安全。