在金融市场中，贷款利率的高低直接影响借款人的融资成本与债务负担。从法律视角审视，贷款利率的设定不仅受市场供需关系影响，更受到法律法规的严格约束。我国现行法律体系对各类贷款的利率上限、计算方式及合同条款均有明确规定，旨在维护金融秩序与借款人权益。探讨“贷款利率最低的是什么贷款”这一问题，需结合法律规范、贷款类型及适用条件进行综合分析。
从法律规范层面看，贷款利率的合法性基础主要源于《中华人民共和国民法典》及金融监管机构的相关规定。根据最高人民法院关于民间借贷利率的司法解释，民间借贷的司法保护上限为合同成立时一年期贷款市场报价利率（LPR）的四倍。相比之下，持牌金融机构如商业银行的贷款利率通常参照LPR加减点形成，其利率水平普遍低于民间借贷，且受到更严格的监管。在法律框架内，由正规金融机构发放的贷款往往具备利率较低的优势。
贷款类型的不同直接影响利率水平。在众多贷款产品中，政策性贷款通常具有最低的利率特征。例如，国家开发银行、农业发展银行等机构提供的专项建设贷款，旨在支持特定产业或区域发展，其利率常低于市场平均水平。住房公积金贷款作为政策保障性贷款，利率长期维持在较低水平，明显低于商业性个人住房贷款。这类贷款的利率优势源于政府补贴或政策扶持，法律对其适用对象、额度及用途有严格限定。
再者，个人消费贷款与企业经营贷款的利率差异也值得关注。从法律实践看，企业尤其是中小微企业获得的经营性贷款，若符合国家扶持政策，可能享受定向降准、贴息等优惠，从而降低实际利率。相比之下，个人无抵押消费贷款的利率通常较高，因其风险溢价较大。法律要求金融机构在发放贷款时履行风险告知义务，确保利率透明，避免隐性费用。
贷款期限与利率关系密切。短期贷款如透支、票据贴现等，利率多低于中长期贷款。法律对长期贷款利率的调整机制有专门规定，允许根据市场变化进行浮动，但需在合同中明确约定。例如，固定利率贷款在合同期内利率不变，而浮动利率贷款可能随LPR调整，后者在利率下行周期中可能更具优势。
值得注意的是，法律严禁金融机构以“低利率”为诱饵实施欺诈或违规揽储。借款人需警惕所谓“零利率”或“超低利率”宣传，此类条款可能隐藏附加费用或违反监管规定。根据《商业银行法》及《消费者权益保护法》，贷款合同必须明确列示年化综合资金成本，确保借款人知情权。
选择低利率贷款时，借款人应综合考虑自身资质、贷款用途及还款能力。法律赋予借款人在签订合同前充分了解条款的权利，建议通过正规渠道申请贷款，并仔细审阅合同细节。在争议发生时，可依据《金融消费者权益保护实施办法》寻求救济，维护自身合法权益。
贷款利率最低的贷款通常与政策性支持、正规金融机构及特定用途相关。法律在规范利率形成、合同公平及风险防控方面发挥着关键作用，确保金融市场稳健运行。借款人在追求低利率的同时，应强化法律意识，避免陷入违规金融活动的陷阱。