在机动车保险领域，保费的计算并非简单的商业定价，而是受到法律法规、监管政策及精算原理多重约束的严谨过程。其核心计算方法，通常遵循“基准保费 × 费率调整系数”的基本模型，但其中每一环节均蕴含着法定要求与风险对价原则。
基准保费的确定具有法定基础。根据相关监管规定，商业车险的基准保费主要参考由中国银行保险监督管理委员会指导制定的行业纯风险保费。该保费是基于全国范围内同车型、同使用性质的车辆历史损失数据，通过精算模型测算得出，旨在反映车辆本身的固有风险。交通强制保险（交强险）则实行全国统一的基准保费表，按车辆用途与座位数分类确定，体现了其法定强制性与社会公益性属性。基准保费构成了计算的基础，确保了行业定价的底线公平性。
费率调整系数的适用是体现个体风险差异的关键，其设定与运用受到严格规制。主要系数包括：
一、无赔款优待系数（NCD系数）：此系数与投保人历史理赔记录直接挂钩，连续未发生赔款的车辆可享受逐年递增的折扣，反之则保费上浮。该制度以法律形式鼓励安全驾驶，其具体浮动规则由监管机构统一规定，各保险公司不得擅自更改。
二、自主定价系数：在监管设定的浮动范围内（例如0.5至1.5），保险公司可根据自身承保策略、车主年龄、驾驶习惯、车型零整比等因素在一定范围内自主核定。此系数的运用必须遵循公平、公正原则，不得存在歧视性或不正当竞争行为。
三、交通违法系数：部分省市将车辆所有人的道路交通安全违法行为记录与保费挂钩，严重违法行为可能导致次年保费上升。该联系机制需有地方性法规或监管政策作为依据。
四、其他从人、从车系数：如投保人年龄、性别（其使用受严格限制以防歧视）、车辆行驶里程、指定驾驶员情况等。这些因子的使用及其权重必须清晰透明，并在投保时向消费者明确说明。
车辆实际价值是计算车损险保费的核心要素之一。其确定通常采用“折旧后的新车购置价”方式，并有行业统一的折旧率标准作为参考，以防止争议。对于全损情况下的赔偿计算，亦基于此价值并扣除免赔额，遵循损失补偿原则。
从法律实务角度看，保险合同双方关于保费的争议常集中于费率调整系数的适用是否合理、告知是否充分。保险公司负有对计算方式、特别是影响最终价格的各项系数及其具体取值的明确说明义务。若因未尽说明义务导致投保人误解，在司法实践中可能面临不利解释。投保人亦有权要求保险公司清晰解释保费构成，维护自身知情权与公平交易权。
车险保费的计算是一个融合法定基准、风险对价与个体差异评估的规范化过程。其严谨的方法不仅关乎保险公司的经营合规性，更是保障金融消费者合法权益、促进道路交通安全社会管理的重要法律与技术工具。各方当事人均应深入理解其规则，确保保险契约在公平、透明的框架下订立与履行。